Nos frais
Gérer votre fortune ne doit pas en coûter une. Quelle que soit la nature de votre investissement, nous offrons nos services pour une fraction des frais pratiqués par les banques et assureurs traditionnels.
Vous pouvez opter pour deux solutions d’investissement chez easyvest :
- Compte-titres accessible à partir de 0,5% par an TVAC
- Assurance-vie accessible à partir de 0,25% par an TVAC
1. Compte-titres
Le compte-titres peut être ouvert pour une personne seule, un couple, un mineur, une indivision, une société, ou encore une fondation.
Les frais appliqués par easyvest sur les comptes-titres sont dégressifs et fonction du capital porté au compte :
| Vous investissez | Vous payez |
|---|
| 5.000 € - 24.999 € | 1,00%/an TVAC |
| 25.000 € - 49.999 € | 0,90%/an TVAC |
| 50.000 € - 99.999 € | 0,75%/an TVAC |
| 100.000 € - 249.999 € | 0,60%/an TVAC |
| Plus de 250.000 € | 0,50%/an TVAC |
Il y a par ailleurs quatre autres frais à supporter et ce, que vous investissiez avec easyvest, auprès d’une autre institution ou même seul sur une plateforme en ligne :
- La taxe sur opération boursière (0,12% de la valeur de la transaction)
- Le précompte mobilier sur fonds obligataires (30% de la plus-value réalisée)
- La taxe sur les comptes-titres, si les avoirs agrégés tout compte-titres confondu excèdent 1.000.000€ (0,15%/an de la valeur moyenne du portefeuille)
- Les frais de gestion des trackers (0,30%/an en moyenne sur lesquels easyvest ne perçoit aucune commission)
2. Assurance-vie
L’assurance-vie est principalement utilisée dans le cadre de la planification de la pension et accessoirement de la planification successorale. Elle permet de souscrire à des contrats de type EIP, CPTI, PLCI, INAMI, épargne pension, épargne long terme, assurance groupe et épargne non-fiscale.
Deux types de frais sont prélevés sur un contrat d’assurance-vie :
- Un frais d’entrée unique au versement de chaque prime
- 2. Un frais de gestion annuel sur la valeur du contrat
2.1 Frais d'entrée
Les frais d’entrée sont appliqués sur chaque prime versée sur les contrats proposés par easyvest et sont dégressifs:
| Vous payez une prime de | Vos frais d'entrée sont de |
|---|
| 0 € - 10.000 € | 1,00% de la prime TVAC |
| Au delà de 10.000 € | 0,50% de la prime TVAC |
2.2 Frais de gestion
L’assurance-vie peut être constitué de branche 21 et/ou de branche 23, sur lesquelles des frais de gestion différents sont d’application.
Branche 21
Les frais de gestion de la branche 21 sont proportionnels à la valeur des réserves investies en branche 21, et bornés annuellement par un montant minimum et maximum:
| Votre branche 21 vaut | Vos frais de gestion sont de |
|---|
| 9.600 € | 24 € /an TVAC |
| 9.601 € - 28.799 € | 0,25%/an TVAC |
| Plus de 28.800 € | 72 €/an TVAC |
Branche 23
Les frais de gestion de la branche 23 sont proportionnels à la valeur des réserves investies en branche 23 :
| Votre branche 23 vaut | Vos frais de gestion sont de |
|---|
| Pour tous les montants | 1,5% /an TVAC |
Les frais de gestion du tracker action placé en portefeuille s’élèvent à 0,4% par an et sont prélevés directement au niveau du tracker par son gestionnaire qui ne reverse aucune commission à easyvest ou son assureur.
2.3 Fiscalité applicable
L’administration fiscale belge applique une déductibilité et une taxation différente pour chaque type de contrat d’assurance vie. Les tables ci-dessous détaillent la fiscalité spécifique à chaque contrat :
| Contrat INAMI |
|---|
| Cotisation sur prime | 10% (donne droit à une couverture incapacité de travail et décès) |
| Taxe d’entrée | Aucune |
| Avantage fiscal | Contribué à 100% par l’INAMI |
| Taxes de sortie | 22,17% du capital perçu à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 16,62% taxe rente fictive étalée dans le temps (80% du capital restant x 5% x 10 ans x 44% taux d’imposition marginal x (100%-3,55%-2%))
|
| PLCI - Pension Libre Complémentaire pour Indépendant |
|---|
| Taxe d’entrée | Aucune |
| Avantage fiscal | Déductible à 100% comme une charge professionnelle, soit une absence de précompte et de cotisations sociales |
| Taxes de sortie | 22,17% du capital perçu à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 16,62% taxe rente fictive étalée dans le temps (80% du capital restant x 5% x 10 ans x 44% taux d’imposition marginal x (100%-3,55%-2%))
|
| PLCI Sociale |
|---|
| Cotisation sur prime | 10% (donne droit à une couverture incapacité de travail et décès) |
| Taxe d’entrée | Aucune |
| Avantage fiscal | Déductible à 100% comme une charge professionnelle, soit une absence de précompte et de cotisations sociales |
| Taxes de sortie | 22,17% du capital perçu à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 16,62% taxe rente fictive étalée dans le temps (80% du capital restant x 5% x 10 ans x 44% taux d’imposition marginal x (100%-3,55%-2%))
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| EIP - Engagement Individuel de Pension |
|---|
| Taxe d’entrée | 4,40% de la prime |
| Avantage fiscal | Investissement déductible à 100% dans les limites de la règle des 80% |
| Taxes de sortie | Environ 15,85% du capital à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 9,45% de taxe (10% du capital x (100%-3,55%-2%))
- 0,85% de taxe communale (0,9% du capital x (100%-3,55%-2%))
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| CPTI - Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants |
|---|
| Taxe d’entrée | 4,40% de la prime |
| Avantage fiscal | Investissement déductible à 30% dans les limites de la règle des 80% |
| Taxes de sortie | Environ 15,85% du capital à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 9,45% de taxe (10% du capital x (100%-3,55%-2%))
- 0,85% de taxe communale (0,9% du capital x (100%-3,55%-2%))
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| Assurance-groupe employé |
|---|
| Taxe d’entrée | 13,26% de la prime :
- 4,40% Taxe
- 8,86% cotisation ONP
|
| Avantage fiscal | 100% déductible pour l'entreprise en tant que charge professionelle |
| Taxes de sortie | Environ 15,85% du capital à la pension légale:
- 3,55% cotisation INAMI
- 2% cotisation solidarité
- 9,45% de taxe (10% du capital x (100%-3,55%-2%))
- 0,85% de taxe communale (0,9% du capital x (100%-3,55%-2%))
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| Épargne pension |
|---|
| Taxe d’entrée | Aucune |
| Avantage fiscal | Investissement déductible à 30% |
| Taxes de sortie | Environ 9% du capital lors de la sortie à 60 ans:
- 8% de taxe
- 0,72% de taxe communale (varie par commune)
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| Épargne long-terme |
|---|
| Taxe d’entrée | 2,00% de la prime |
| Avantage fiscal | Investissement déductible à 30% |
| Taxes de sortie | 10% du capital lors de la sortie à 60 ans |
| Assurance-vie non-fiscale |
|---|
| Taxe d’entrée | 2,00% de la prime |
| Avantage fiscal | Aucune déductibilité sur les primes versées |
| Taxes de sortie | Aucune, au-delà de 8 ans d’investissement |
